3.5万投资国债逆回购131810，成交价12.855%，实际到账35023.81元，按公式计算利息应为12.15元，为何实际到账金额更高？求专业解释

您好，关于您提到的国债逆回购收益计算差异问题，我来为您详细解释一下。 首先，国债逆回购的收益计算确实存在一些容易被忽略的细节。根据您提供的数据：投资金额3.5万元，成交年化收益率12.855%，实际到账本息35023.81元，计算得出利息23.81元，而按公式计算的理论利息为12.15元。 造成这种差异的主要原因在于实际资金占用天数的计算方式。国债逆回购的收益计算公式为：收益 = 成交金额 × 年化收益率 × 实际占款天数 / 365。这里的实际占款天数并非简单的名义天数，而是从成交日的下一个交易日开始计算，到到期日的下一个交易日结束（算头不算尾）。 以您的情况分析，很可能是在周四或节假日前进行的操作。在这种情况下，1天期的国债逆回购实际上会占用3天甚至更多的资金时间。比如在周四操作1天期逆回购，资金实际占用天数为周五、周六、周日三天，因此收益会相应增加。 手续费方面，目前深市1天期国债逆回购的手续费标准为成交金额的0.001%，即3.5万元的手续费约为0.35元，对整体收益影响较小。 所以实际到账金额高于理论计算值是完全正常的，这正体现了国债逆回购在特定时间点的资金利用效率优势。